鹭燕医药：前次募集资金使用情况鉴证报告新浪

• 前次募集资金使用情况鉴证报告

  鹭燕医药股份有限公司

  会专字[2019]7160号

  容诚会计师事务所(特殊普通合伙)

  中国·北京

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  前次募集资金使用情况鉴证报告

  前次募集资金使用情况的专项报告

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  会专字[2019]7160号

  前次募集资金使用情况鉴证报告

  鹭燕医药股份有限公司董事会：

  我们审核了后附的鹭燕医药股份有限公司（以下简称鹭燕医药公司）管理层编制的截至2019年6月30日止的《前次募集资金使用情况的专项报告》。

  一、 对报告使用者和使用目的的限定

  本鉴证报告仅供鹭燕医药公司本次向中国证券监督管理委员会申请配股之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为鹭燕医药公司申请配股所必备的文件，随其他申报材料一起上报。

  二、 管理层的责任

  按照中国证监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字[2007]500号)编制《前次募集资金使用情况的专项报告》是鹭燕医药公司管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。

  三、 注册会计师的责任

  我们的责任是对鹭燕医药公司管理层编制的上述报告独立地提出鉴证结论。

  四、 工作概述

  我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号－历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

  五、 鉴证结论

  我们认为，鹭燕医药公司管理层编制的《前次募集资金使用情况的专项报告》符合中国证监会发布的《关于前次募集资金使用情况报告的规定》的规定，在所有重大方面如实反映了鹭燕医药公司截至2019年6月30日止的前次募集资金使用情况。

  容诚会计师事务所 中国注册会计师：林炎临

  （特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭毅辉

  中国·北京 2019年9月12日

  前次募集资金使用情况的专项报告

  一、前次募集资金情况

  （一）实际募集资金金额、资金到位时间

  经中国证券监督管理委员会“证监许可【2016】89号”文核准，并经深圳证券交易所同意，鹭燕医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）首次公开发行人民币普通股（A 股）股票3,205万股，发行价为18.65元/股，募集资金总额为人民币59,773.25万元，扣除本次发行费用人民币5,643.20万元，公司实际募集资金净额为人民币54,130.05万元。该募集资金于2016年2月4日到位，已经致同会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具致同验字 (2016) 第350ZA0007号《验资报告》。

  （二）募集资金存放及管理情况

  为规范公司募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》的相关规定，公司制定了《募集资金专项管理制度》，对募集资金实行专户存储，对募集资金存储、使用、审批、变更、监督及使用情况披露等进行了规定。

  根据公司《募集资金专项管理制度》，募集资金存放于银行专项账户中，公司与保荐人国信证券股份有限公司、兴业银行股份有限公司厦门分行签订了《募集资金专户存储三方监管协议》；公司、厦门鹭燕大药房有限公司与保荐人国信证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司厦门湖里支行；公司、福建鹭燕中宏医药有限公司与保荐人国信证券股份有限公司、交通银行股份有限公司厦门分行；公司、莆田鹭燕医药有限公司与保荐人国信证券股份有限公司、中国农业银行股份有限公司厦门湖里支行；公司、厦门燕来福制药有限公司与保荐人国信证券股份有限公司、厦门银行股份有限公司仙岳支行分别签订了《募集资金专户存储四方监管协议》，明确了各方的权利和义务，报告期内三方及四方监管协议得到切实履行。上述协议均按规定在募集资金到账1个月内签订完毕。

  监管协议开户情况如下表所示：

  协议名称 募集资金项目 存放银行 账户名称 账号三方协议

  补充流动资金

  兴业银行厦门观音山支行

  鹭燕医药股份有限公司

  129960100110861693鹭燕厦门现代医药仓储中心项目（平台）四方协议

  鹭燕厦门现代医药仓储中心项目

  厦门银行仙岳支行

  厦门燕来福制药有限公司

  87720120510000218四方协议

  鹭燕医药莆田仓储物流中心（一期）项目

  农业银行厦门湖里支行

  莆田鹭燕医药有限公司

  40340001040055888四方协议

  鹭燕医药福州仓储中心项目

  交通银行厦门海天支行

  福建鹭燕中宏医药有限公司

  352000668012345678984四方协议 零售连锁扩展项目

  建设银行厦门湖里支行

  厦门鹭燕大药房有限公司

  35150198050109002788

  （三）募集资金使用及结余情况